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사회 보장 연금을 받는 경우 세금 보고를 해야 합니까?


사진 출처: CNET


2022 세금 보 시즌이 다가오고 있으며 사회보장 연금 수혜자들은 세금 보고서를 제출해야 하는지에 대한 질문도 다시 하게 됩니다. 2022년에 사회보장 연금을 받았다면 세금 보고서를 제출해야 하는지에 대한 여부는 몇 가지 요인에 따라 달라집니다.


나이, 결혼 상태 및 사회보장 연금 외에 벌어들인 수입은 모두 당신이 세금 보고서를 제출해야 하는지 여부에 영향을 미칩니다. 보고할 필요가 없더라도 환급 가능한 세액 공제 또는 해당 연도에 납부한 소득세 환급을 받기를 원할 수 있습니다.


사회보장 연금이 과세 대상이라고 생각하는데, 어떻게 확실하게 알 수 있나?


사회 보장 연금의 절반과 기타 모든 소득이 다음과 같은 세금보고 상태의 기준 금액(납세 의무를 결정하기 위한 기준 금액)보다 큰 경우 사회 보장 연금은 과세 대상이 될 수 있습니다.


  • 독신 신고자, 세대주 또는 유자격 생존 배우자는 $25,000

  • 2022년에 배우자와 떨어져 살며 각자 따로 세금 보고하는 기혼자는 $25,000

  • 기혼 부부가 공동으로 신고할 경우 $32,000

  • 배우자와 함께 거주하지만 각자 따로 세금 보고하는 기혼자는$0

다른 형태의 소득으로는 임금, 자영업 수입, 이자, 배당금 및 기타 보고된 과세 소득이 있습니다.


당신의 사회보장 연금이 과세 대상인지를 이해하기 위한 한 가지 방법은 총 소득, 즉 세전 총 소득을 고려하는 것입니다.


2022년 과세 연도에 대한 보고서를 제출해야 하는 경우는:


  • 미혼 노인이고 총 소득이 $14,700 이상인 경우.

  • 배우자도 65세 이상이고 총 소득이 $28,700 이상이고 공동으로 세금 보고를 (married jointly filing) 하는 경우.

  • 배우자가 65세 미만이고 총 소득이 $27,300 이상이고 공동으로 세금 보고를 하는 경우.


당신의 사회보장 연금이 과세되는지 여부를 이해하는 또 다른 방법은 조정된 총소득 + 비과세 이자 + 사회보장 연금의 절반을 더 소득을 살펴보는 것입니다.


  • 독신 납세자이고 합산 소득이 $25,000에서 $34,000 사이인 경우라면, SSA는 당신은 연금에서 최대 50%에 소득세를 납부해야 할 수도 있다고 말합니다.

  • 독신 납세자이고 합산 소득이 $34,000 이상인 경우 연금에서 최대 85%에 대해 소득세를 납부해야 할 수 있습니다.

  • 부부 공동 보고서를 제출하고 합산 소득이 $32,000에서 $44,000 사이인 경우 연금에서 최대 50%에 대해 소득세를 납부해야 할 수 있습니다.

  • 부부 공동 보고서를 제출하고 합산 소득이 $44,000 이상인 경우 연금에서 최대 85%에 대해 소득세를 납부해야 할 수 있습니다.

  • 부부가 별도로 세금 보고하고 있고 작년에 배우자와 함께 살지 않았다면, 당신의 사회보장 연금은 당신이 독신 보고자인 것처럼 과세됩니다.

  • 당신이 배우자와 함께 살고 있지만 각자 따로 세금 보고하는 경우라면, 당신의 사회 보장 연금에 대한 세금을 납부해야 할 것입니다.

양식 1040 또는 양식 1040-SR의 6b행에서 사회보장 연금의 과세 부분을 신고합니다.


기술적으로 세금 보고서를 제출하지 않아도 되는 경우에도 세금 보고서를 제출해야 하나?


세금 보고를 할 필요가 없더라도 세금 보를 하는 가장 큰 이유는 세금환급을 받기 위해서 입니다.


급여에서 연방 세금 소득이 원천징수 되었거나 2022년에 추정세금을 납부한 경우 올해 세금 보고서를 제출할 수 있습니다. 초과된 원천 징수금을 환급 받을 수 있습니다.


세금 보가 권장되는 또 다른 상황은 근로 소득 세액 공제, 자녀 세액 공제 또는 자녀 및 피부양자 보호 세액 공제를 포함하여 환급을 제공하는 세액 공제 자격이 있는 경우입니다.


2022년 나의 사회 보장 연금액을 어떻게 확인할 수 있습니까?


사회보장국은 1월에 당신의 전년도 연금이 내부에 공개된 사회보장 연금 명세서를 우편이나 온라인으로 발송합니다. 이 정보를 사용하여 세금 보고서를 제출해야 하는지 여부를 알 수 있습니다. 연금 명세서에 대한 자세한 내용은 세금 신고 기간 동안의 역할에 대한 설명을 참조하십시오.


기사 작성자: Nina Raemont

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